הבדל אחד:
העו״ש מסתכל אחורה ומציג את מה שהיה, והתזרים מסתכל קדימה ומציג את מה שיהיה.
מה הכוונה?
👈 העו״ש מראה בכל חודש את חיוב האשראי הכולל. אלו הוצאות שבוצעו בחודש שעבר - מה שכבר היה.
👈 התזרים צופה את ההוצאות וההכנסות שצפויות להיות במהלך החודש. הוא מציג את אלו שכבר ירדו לפי היום שבו בוצעה העסקה, וככה אפשר לקבל החלטות כלכליות טובות במהלך החודש, שמתחשבות במה שעוד צפוי לצאת.
הבדל שני:
העו״ש משתנה לאורך כל החודש, לכן קשה לדעת באיזו נקודת זמן תמונת המצב של העו״ש היא הכי מדויקת. התזרים נותן תמונת מצב לפי חלון זמן זהה בכל פעם, שמאפשר לקבל ודאות לגבי המצב הכלכלי.
מה הכוונה?
👈 העו״ש משתנה לאורך כל החודש בהתאם להכנסות ולהוצאת שקורות בנוסף לכרטיסי האשראי.
הכנסות: משכורות בתחילת חודש, וקצבאות לאורך החודש.
הוצאות: הוראות קבע (משכנתא וביטוח), והורדות אשראי.
לכן, קשה להבין מתי נכון להסתכל על תמונת העו״ש - תחילת החודש? סוף החודש? איך נדע אם העו״ש במגמת עליה או ירידה?
👈 התזרים הוא חודשי. זה אומר שהוא עוקב אחרי כמה כסף נכנס וכמה יוצא כל חודש, ומוצגות ההכנסות למול ההוצאות לפי יום ביצוע העסקה, מה-1 לחודש ועד סופו. ההסתכלות בכל חודש היא על אותו חלון זמן - וככה אפשר לדעת מה המצב והמגמה.
איך התזרים משפיע על העו״ש?
למעשה, התזרים מציג מגמה ולא את הנתונים שמוצגים בעו״ש.
ככל שיסתיימו יותר חודשים עם תזרים חיובי, יהיה אפשר לראות את ההשפעה של המגמה החיובית גם בעו״ש.